2023年度 独立取締役と内部監査責任者・会計士とのコミュニケーション状況
（会社の財務・業務状況に関するコミュニケーションの重要事項、方法及び結果等を含む）
(1) 独立取締役と内部監査責任者
独立取締役と内部監査責任者は、必要に応じて電子メール、電話または面談により随時連絡を取り合い、重大な異常事項がある場合はいつでも会議を招集できます。コミュニケーションチャネルは多様かつ円滑です。当社の内部監査責任者は毎月定期的に独立取締役に内部監査業務の執行状況を報告し、独立取締役は報告の重要性に応じて回答または意見を述べます。2023年度の監査では重大な異常事項はなく、独立取締役からの反対意見もありませんでした。
(2) 会計士と監査委員会とのコミュニケーション
当社の独立取締役と会計士は、年度監査または半期・四半期レビュー完了段階において、重要な監査所見や内部統制の欠陥等について毎年定期的に協議します。独立取締役への報告には、重要監査事項、重大な調整事項およびその他の重要コミュニケーション事項が含まれ、財務報告のレビューまたは監査状況について独立取締役とコミュニケーションを図り、法令改正についても周知します。2023年度および年次報告書印刷日までの独立取締役と会計士とのコミュニケーション状況は良好でした。
| 日付 | 出席者 | コミュニケーション事項 | 提案及び結果 |
|---|---|---|---|
| 112.11.13 | 独立取締役 齊德彰<br>独立取締役 高煥堂<br>会計士 古曜晨<br>会計士 白佳瑩 獨立董事 高煥堂 會計師 古曜晨 會計師 白佳瑩 |
1. 2023年第3四半期連結財務諸表の会計士レビュー結果。 | 監査結果は適切であり、その他の意見はありません。 |
| 113.03.14 | 独立取締役 齊德彰<br>独立取締役 高煥堂<br>会計士 許新民<br>会計士 呂倩萱 獨立董事 高煥堂 會計師 許新民 會計師 呂倩萱 |
1. 2023年度営業報告書及び財務諸表案。<br>2. 会計士による監査品質指標(AQI)の説明。<br>3. Ernst & Young連合会計士事務所及び関連企業が2024年に提供予定の非保証サービス一覧。 2. 會計師提供審計品質指標(AQI)說明。 3. 安永聯合會計師事務所及其關係企業預計於民國 113 年所提供之非確信服務清單。 |
監査結果は適切であり、その他の意見はありません。 |
2024年度 独立取締役と内部監査責任者・会計士とのコミュニケーション状況
（会社の財務・業務状況に関するコミュニケーションの重要事項、方法及び結果等を含む）
(1) 独立取締役と内部監査責任者
独立取締役と内部監査責任者は、必要に応じて電子メール、電話または面談により随時連絡を取り合い、重大な異常事項がある場合はいつでも会議を招集できます。コミュニケーションチャネルは多様かつ円滑です。当社の内部監査責任者は毎月定期的に独立取締役に内部監査業務の執行状況を報告し、独立取締役は報告の重要性に応じて回答または意見を述べます。2024年度の監査では重大な異常事項はなく、独立取締役からの反対意見もありませんでした。
(2) 会計士と監査委員会とのコミュニケーション
当社の独立取締役と会計士は、年度監査または半期・四半期レビュー完了段階において、重要な監査所見や内部統制の欠陥等について毎年定期的に協議します。独立取締役への報告には、重要監査事項、重大な調整事項およびその他の重要コミュニケーション事項が含まれ、財務報告のレビューまたは監査状況について独立取締役とコミュニケーションを図り、法令改正についても周知します。2024年度および年次報告書印刷日までの独立取締役と会計士とのコミュニケーション状況は良好でした。
| 日付 | 出席者 | コミュニケーション事項 | 提案及び結果 |
|---|---|---|---|
| 113.03.14 | 独立取締役 齊德彰<br>独立取締役 高煥堂<br>会計士 呂倩萱 獨立董事 高煥堂 會計師 呂倩萱 |
1. 2023年度営業報告書及び財務諸表案。<br>2. 会計士による監査品質指標(AQI)の説明。<br>3. Ernst & Young連合会計士事務所及び関連企業が2024年に提供予定の非保証サービス一覧。 2. 會計師提供審計品質指標(AQI)說明。 3. 安永聯合會計師事務所及其關係企業預計於民國 113 年所提供之非確信服務清單。 |
監査結果は適切であり、その他の意見はありません。 |
| 113.11.07 | 独立取締役 齊德彰<br>独立取締役 古曜晨<br>独立取締役 高煥堂<br>会計士 許新民 獨立董事 古曜晨 獨立董事 高煥堂 會計師 許新民 |
1. 2024年第3四半期連結財務諸表の会計士レビュー結果。 | 監査結果は適切であり、その他の意見はありません。 |
| 114.03.12 | 独立取締役 齊德彰<br>独立取締役 古曜晨<br>独立取締役 高煥堂<br>会計士 許新民<br>会計士 呂倩萱 獨立董事 古曜晨 獨立董事 高煥堂 會計師 許新民 會計師 呂倩萱 |
1. 2024年度営業報告書及び財務諸表案。<br>2. 会計士による監査品質指標(AQI)の説明。<br>3. Ernst & Young連合会計士事務所及び関連企業が2025年に提供予定の非保証サービス一覧。 2. 會計師提供審計品質指標(AQI)說明。 3. 安永聯合會計師事務所及其關係企業預計於民國 114 年所提供之非確信服務清單。 |
監査結果は適切であり、その他の意見はありません。 |